• Obtén herramientas para generar estrategias de reducción de impuestos
  • Amplía tu conocimiento con las diversas disposiciones fiscales contenidas en las leyes así como sus respectivos reglamentos y la correcta aplicación.
  • Cumple de forma correcta y oportuna con las obligaciones fiscales, evitando así omisiones que pueden ser penalizadas por la autoridad.

Objetivo del Curso

En nuestro Diplomado en Impuestos conocerás las modificaciones más recientes a las disposiciones fiscales vigentes, obtendrás herramientas para generar estrategias de reducción de impuestos desarrolla habilidades de toma de decisiones que disminuyan el efecto de la carga fiscal sobre las empresas. Comprenderás implicaciones estratégicas en el cumplimiento de las leyes fiscales.

Dirigido a

Contadores, subcontadores, jefes de impuestos y asistentes encargados de cumplir las obligaciones fiscales de las empresas, así como al personal de despachos de contadores, auditores y asesores fiscales.

Perfil de egreso

Conocerás y actualizarás tus conocimientos sobre las diversas disposiciones y cumplimientos expresados en la Ley de Impuesto Sobre la Renta (LISR), Ley del Impuesto al Valor Agregado (LIVA) y Código Fiscal de la Federación (CFF).

Temario del curso

  • +

    Derecho Corporativo y su Impacto Fiscal

    • Marco legal de las sociedades mercantiles en el derecho mexicano
      • Tipos de sociedades mercantiles
        • Naturaleza jurídica
          • Constitución
            • Objeto social
              • Asambleas
                • Socios (derechos y obligaciones)
                  • Capital social (estructura, tipos, aumentos y disminuciones)
                    • Acciones
                      • Responsabilidades, obligaciones y Derechos de los Órganos de Administración y vigilancia
                        • Fusión, escisión, liquidación, disolución y transformación
                          • Concurso mercantil
                            • La Sociedad Anónima (SA)
                              • La Sociedad de Responsabilidad Limitada. (S de RL)
                                • Características generales de los contratos y convenios
                                  • Hechos y actos jurídicos
                                    • Elementos de los contratos
                                      • Vicios de consentimiento
                                        • Error, dolo y mala fe
                                          • Obligatoriedad y objeto de los contratos
                                            • Discrepancia fiscal de personas físicas
                                              • Simulación de contratos y delitos fiscales
                                                • Efectos jurídico fiscales de:
                                                  • Dación en pago
                                                    • Donación
                                                      • Cesión de derechos
                                                        • Copropiedad
                                                          • Fideicomiso
                                                            • Arrendamiento financiero
                                                              • Arrendamiento financiero
                                                                • Arrendamiento
                                                                  • Usufructo
                                                                    • Servicios profesionales independientes
                                                                      • Contrato de trabajo con ingresos en servicios
                                                                        • Mandato
                                                                          • Comisión y mediación
                                                                            • Mutuo
                                                                              • Apertura de crédito
                                                                                • Servicios de obra
                                                                                  • Otros
                                                                                  • Casos prácticos de aplicación de los actos jurídicos más importantes
                                                                                    • Justificación como requisitos de deducibilidad o comprobación de no acumulación de ingresos
                                                                                    • +

                                                                                      Manejo de Obligaciones Patronales ante IMSS e INFONAVIT

                                                                                      • Regímenes del Seguro Social
                                                                                        • Régimen Obligatorio
                                                                                          • Régimen financiero del Seguro Social
                                                                                            • Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio
                                                                                              • Incorporación Voluntaria al Régimen Obligatorio
                                                                                                • Régimen Voluntario
                                                                                                  • Dualidad jurídica del IMSS
                                                                                                    • Sujetos de aseguramiento
                                                                                                      • Trabajadores
                                                                                                        • Relación laboral y subordinación
                                                                                                          • Contrato de trabajo y condiciones laborales
                                                                                                            • Socios de sociedades cooperativas
                                                                                                              • Personas determinadas por Decreto del Ejecutivo Federal (Estudiantes)
                                                                                                                • Tratamiento de otros sujetos
                                                                                                                  • Comisionistas laborales y mercantiles
                                                                                                                    • Prestadores de servicios profesionales
                                                                                                                      • Integrantes de Asociaciones y Sociedades Civiles
                                                                                                                        • Consejeros, comisarios y gerentes generales
                                                                                                                          • Criterios de aseguramiento emitidos por el IMSS
                                                                                                                            • Integración salarial
                                                                                                                              • Diferencias entre Salario, Salario Base de Cotización , de Aportación y Amortización
                                                                                                                                • Tipos de Salario Base de Cotización
                                                                                                                                  • Conceptos integrantes y excluyentes del Salario Base de Cotización
                                                                                                                                    • Factor de integración por prestaciones legales
                                                                                                                                      • Factor de integración de prestaciones superiores a las legales
                                                                                                                                        • Acuerdos del Consejo Técnico
                                                                                                                                          • Topes de la Base de Cotización
                                                                                                                                            • Determinación y pago de Cuotas Obrero-Patronales, aportaciones y amortizaciones del Infonavit
                                                                                                                                              • Fechas y medio de pago
                                                                                                                                                • Primas a cubrir por los Seguros del Régimen Obligatorio e Infonavit
                                                                                                                                                  • Pago de cuotas durante períodos de ausentismo e incapacidad
                                                                                                                                                    • Cálculo de la prima de riesgo de trabajo y futuras modificaciones
                                                                                                                                                      • Otorgamiento de pensiones
                                                                                                                                                        • Régimen de 1973
                                                                                                                                                          • Régimen de 1997
                                                                                                                                                          • +

                                                                                                                                                            Medios de Defensa Fiscal, IMSS e Infonavit

                                                                                                                                                            • Generalidades y principios de la defensa fiscal
                                                                                                                                                              • Fundamento Constitucional y legal de la defensa fiscal en materia del seguro social
                                                                                                                                                                • Responsabilidad solidaria y sustitución patronal, sus efectos patrimoniales
                                                                                                                                                                  • Resoluciones por las que procede la interposición de un medio de defensa
                                                                                                                                                                    • Principales tesis y jurisprudencia actuales en materia de seguridad social
                                                                                                                                                                      • Recurso de inconformidad
                                                                                                                                                                        • Juicio de nulidad
                                                                                                                                                                        • +

                                                                                                                                                                          Código Fiscal de la Federación

                                                                                                                                                                          • Antecedentes históricos y justificación
                                                                                                                                                                            • El Código Fiscal de la Federación (CFF), supletoriedad y jerarquía normativa
                                                                                                                                                                              • Disposiciones generales
                                                                                                                                                                                • Derechos y obligaciones de los contribuyentes
                                                                                                                                                                                  • Facultades de las autoridades fiscales federales
                                                                                                                                                                                    • Infracciones y sanciones
                                                                                                                                                                                    • +

                                                                                                                                                                                      Estudio del Impuesto al valor Agregado

                                                                                                                                                                                      • Causación del IVA
                                                                                                                                                                                        • Retenciones del IVA
                                                                                                                                                                                          • Acreditamiento del IVA
                                                                                                                                                                                            • Pagos mensuales definitivos
                                                                                                                                                                                              • Declaraciones informativas mensuales
                                                                                                                                                                                                • Comprobantes, impuestos cedulares
                                                                                                                                                                                                  • Devolución del IVA a turistas extranjero
                                                                                                                                                                                                    • Comprobantes, impuestos cedulares
                                                                                                                                                                                                      • Devolución del IVA a turistas extranjero
                                                                                                                                                                                                        • Actos o actividades o exenciones
                                                                                                                                                                                                          • El IVA en las operaciones internacionales
                                                                                                                                                                                                            • Importaciones de bienes y servicios
                                                                                                                                                                                                              • Exportación de bienes
                                                                                                                                                                                                                • IVA al 16% en toda la república
                                                                                                                                                                                                                  • IVA a IMMEX
                                                                                                                                                                                                                  • +

                                                                                                                                                                                                                    Planeación Fiscal

                                                                                                                                                                                                                    • Legalidad de la planeación fiscal
                                                                                                                                                                                                                      • Lo que es planeación fiscal
                                                                                                                                                                                                                        • Requisitos de la planeación fiscal
                                                                                                                                                                                                                          • Evasión fiscal
                                                                                                                                                                                                                            • Simulación fiscal
                                                                                                                                                                                                                              • Elusión fiscal
                                                                                                                                                                                                                                • Discrepancia fiscal
                                                                                                                                                                                                                                  • Signo externo de riqueza
                                                                                                                                                                                                                                    • Herramientas de productividad fiscal
                                                                                                                                                                                                                                    • +

                                                                                                                                                                                                                                      Análisis Estratégico de las Personas Morales

                                                                                                                                                                                                                                      • Reforma Fiscal en 2019 para ISR
                                                                                                                                                                                                                                        • Principales cambios en RLISR
                                                                                                                                                                                                                                          • Consideraciones respecto al concepto de ingreso y su acumulación, tipos de Ingresos, momento en que se produce y época de acumulación
                                                                                                                                                                                                                                            • Estructura de los conceptos de deducción, tipo de deducciones, requisitos generales y particulares de las deducciones, conceptos no deducibles
                                                                                                                                                                                                                                              • Tratamiento contable y fiscal del costo de lo vendido, reglas y métodos de valuación de Inventarios, mecánica de deducción mediante costeo absorbente, régimen fiscal de los inventarios obsoletos y pérdidas por valuación de inventarios
                                                                                                                                                                                                                                                • Mecánica de determinación del ajuste anual por inflación, concepto y tratamiento de los créditos, concepto y tratamiento de las deudas
                                                                                                                                                                                                                                                  • Tratamiento fiscal de la deducción de inversiones, concepto de activo fijo, gastos y cargos diferidos, tratamiento para las bajas de las inversiones, deducción inmediata y su Reforma
                                                                                                                                                                                                                                                    • Pagos provisionales, coeficiente de utilidad, procedimiento de cálculo
                                                                                                                                                                                                                                                    • +

                                                                                                                                                                                                                                                      Estudio Integral de las Personas Físicas

                                                                                                                                                                                                                                                      • Sueldos y salarios, Ingresos por salarios y asimilados
                                                                                                                                                                                                                                                        • Personas Físicas (ISR, IVA), Actividades empresariales profesionales, régimen intermedio
                                                                                                                                                                                                                                                          • Arrendamiento y en general por otorgar el uso o goce temporal de inmuebles
                                                                                                                                                                                                                                                            • Enajenación de bienes y adquisición de bienes
                                                                                                                                                                                                                                                              • Ingresos por intereses
                                                                                                                                                                                                                                                                • Dividendos y en general por las ganancias distribuidas por personas morales
                                                                                                                                                                                                                                                                  • Demás ingresos
                                                                                                                                                                                                                                                                    • Exenciones y deducciones personales
                                                                                                                                                                                                                                                                    • +

                                                                                                                                                                                                                                                                      Residentes en el Extranjero

                                                                                                                                                                                                                                                                      • Identificar la legislación aplicable a los extranjeros en México
                                                                                                                                                                                                                                                                        • Analizar el concepto de fuente de riqueza conforme a la LISR
                                                                                                                                                                                                                                                                          • Generalidades sobre los tratados internacionales para evitar la doble Tributación
                                                                                                                                                                                                                                                                            • Analizar las obligaciones fiscales de los extranjeros en México
                                                                                                                                                                                                                                                                              • Requisitos fiscales que se deben cumplir al realizar algún pago a los extranjeros
                                                                                                                                                                                                                                                                                • Identificar los tipos ingresos gravados por la Ley del ISR al ser obtenidos por un residente en el extranjero
                                                                                                                                                                                                                                                                                  • Clasificar las diferentes tasas de retención del ISR aplicables a los extranjeros en México
                                                                                                                                                                                                                                                                                  • +

                                                                                                                                                                                                                                                                                    Bases Jurídicas Prácticas para Contadores

                                                                                                                                                                                                                                                                                    • Obligación y forma de contribuir desde el punto de vista constitucional
                                                                                                                                                                                                                                                                                      • Derechos constitucionales en materia fiscal
                                                                                                                                                                                                                                                                                        • El impuesto y sus elementos
                                                                                                                                                                                                                                                                                          • Caso práctico de la metodología de aplicación de las disposiciones fiscales
                                                                                                                                                                                                                                                                                            • Caso práctico de la técnica para el conocimiento y dominio de la estructura de una ley de impuesto
                                                                                                                                                                                                                                                                                              • Metodología de aplicación e interpretación de las disposiciones fiscales
                                                                                                                                                                                                                                                                                                • Beneficios explícitos e implícitos en las disposiciones fiscales
                                                                                                                                                                                                                                                                                                • +

                                                                                                                                                                                                                                                                                                  Finanzas Fiscales

                                                                                                                                                                                                                                                                                                  • Implicaciones de las Normas de información Financiera en materia fiscal
                                                                                                                                                                                                                                                                                                    • Metodología de análisis de la información financiera
                                                                                                                                                                                                                                                                                                      • Captación de indicadores fiscales y financieros
                                                                                                                                                                                                                                                                                                        • Elaboración del diagnóstico financiero
                                                                                                                                                                                                                                                                                                          • La razón del negocio como soporte de la planeación fiscal
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            • La decisión financiero-fiscal

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Grupos y modalidades

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Duración:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            115 horas

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Inicia:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Termina:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Horarios:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Sesión:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Periodo:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Instructores

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Carlos Alberto Sáinz Dávila

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Oliver Murillo y García

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Salvador Camarena Amaya

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Erik López Martínez

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Gerardo Chacón Vargas

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Javier González García

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            José de Jesús Gutiérrez Aldaco

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Juan Ramón Olagues Cervantes

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            María Concepción Guzmán Aguilar

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Duración:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            115 horas

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Inicia:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Termina:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Horarios:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Sesión:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Periodo:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Instructores

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Carlos Alberto Sáinz Dávila

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Oliver Murillo y García

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Salvador Camarena Amaya

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Erik López Martínez

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            José de Jesús Gutiérrez Aldaco

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Gerardo Chacón Vargas

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Juan Ramón Olagues Cervantes

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            María Concepción Guzmán Aguilar

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Este curso se puede impartir en tu empresa

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Solicita una cotización

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Nuestros instructores

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Carlos Alberto Sáinz Dávila
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Oliver Murillo y García
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Salvador Camarena Amaya
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Erik López Martínez
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Gerardo Chacón Vargas
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Javier González García
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            José de Jesús Gutiérrez Aldaco
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Juan Ramón Olagues Cervantes
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            María Concepción Guzmán Aguilar

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Certificaciones

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Formato DC-3

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Todos nuestros cursos cuentan con el aval de la STPS y podemos expedir los formatos DC-3 correspondientes. Registro CFA011115L370013

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Puntos DPC

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Todos nuestros cursos, talleres, diplomados, seminarios y conferencias  tienen validez para la Noma de Desarrollo Profesional Continuo (DPC) del Instituto Mexicano de Contaduría Pública (IMCP). Nuestro Registro: CCPMGJ-CE-06-01/08-19

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Valor Curricular

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Al Terminar tu curso obtienes un diploma de participación que complementará tu perfil profesional.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Tu opinión cuenta

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Juan Manuel García Aviña

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            “Excelentes expositores, materiales originales y actualizados, con casos prácticos anclados en situaciones reales”

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Araceli Camacho Flores
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Puesto en el área fiscal en THINK SAFE.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            “Tienen a los docentes más preparados que he conocido en cualquier otra escuela”

                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Luz Rebeca Fernandez Plascencia
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            Contador Público y abogado en Tribunal de Justicia del Estado de Jalisco en el puesto de Auditor Interno.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                            “Lo que más me gustó del diplomado es que me pude actualizar de una manera muy eficiente y práctica”