• Obtén herramientas para generar estrategias de reducción de impuestos
  • Amplía tu conocimiento con las diversas disposiciones fiscales contenidas en las leyes así como sus respectivos reglamentos y la correcta aplicación.
  • Cumple de forma correcta y oportuna con las obligaciones fiscales, evitando así omisiones que pueden ser penalizadas por la autoridad.

Objetivo del Curso

En nuestro Diplomado en Impuestos conocerás las modificaciones más recientes a las disposiciones fiscales vigentes, obtendrás herramientas para generar estrategias de reducción de impuestos desarrolla habilidades de toma de decisiones que disminuyan el efecto de la carga fiscal sobre las empresas. Comprenderás implicaciones estratégicas en el cumplimiento de las leyes fiscales.

Dirigido a

Contadores, subcontadores, jefes de impuestos y asistentes encargados de cumplir las obligaciones fiscales de las empresas, así como al personal de despachos de contadores, auditores y asesores fiscales.

Perfil de egreso

Conocerás y actualizarás tus conocimientos sobre las diversas disposiciones y cumplimientos expresados en la Ley de Impuesto Sobre la Renta (LISR), Ley del Impuesto al Valor Agregado (LIVA) y Código Fiscal de la Federación (CFF).

Temario del curso

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    Bases Jurídicas Prácticas para Contadores

    • Obligación y forma de contribuir desde el punto de vista constitucional
      • Derechos constitucionales en materia fiscal
        • El impuesto y sus elementos
          • Caso práctico de la metodología de aplicación de las disposiciones fiscales
            • Caso práctico de la técnica para el conocimiento y dominio de la estructura de una ley de impuesto
              • Metodología de aplicación e interpretación de las disposiciones fiscales
                • Beneficios explícitos e implícitos en las disposiciones fiscales
                • +

                  Código Fiscal de la Federación

                  • Antecedentes históricos y justificación
                    • El Código Fiscal de la Federación (CFF), supletoriedad y jerarquía normativa
                      • Disposiciones generales
                        • Derechos y obligaciones de los contribuyentes
                          • Facultades de las autoridades fiscales federales
                            • Infracciones y sanciones
                            • +

                              Derecho Corporativo y su Impacto Fiscal

                              • Marco legal
                                • Tipos de sociedades mercantiles
                                  • Naturaleza jurídica
                                    • Elementos constitutivos
                                      • Asambleas
                                        • Socios (derechos y obligaciones)
                                          • Capital social
                                            • Acciones
                                              • Responsabilidades y obligaciones
                                                • Fusión, escisión, liquidación, disolución y transformación
                                                  • Concurso mercantil
                                                    • Simulación de contratos y delitos fiscales
                                                      • Efectos jurídico fiscales de los contratos
                                                        • Justificación como requisitos de deducibilidad o comprobación de no acumulación de ingresos
                                                        • +

                                                          Manejo de Obligaciones Patronales ante IMSS e INFONAVIT

                                                          • Regímenes del seguro social
                                                            • Sujetos de aseguramiento a régimen obligatorio
                                                              • Reformas a las leyes (LFT LSS e INFONAVIT) en materia de Subcontratación laboral
                                                                • Procedimiento de la Sustitución Patronal
                                                                  • Patrones que presten servicios especializados a sus clientes
                                                                    • Informativa de contratos de servicios u obras especializadas (ICSOE)
                                                                      • Sistema de información de subcontratación (SISUB)
                                                                        • Integración de puntuación para nuevos créditos (INFONAVIT)
                                                                          • Otorgamiento de pensiones
                                                                            • Régimen de 1973
                                                                              • Régimen de 1997
                                                                                • Régimen de 2021
                                                                                • +

                                                                                  Medios de Defensa Fiscal, IMSS e Infonavit

                                                                                  • Generalidades y principios de la defensa fisca
                                                                                    • Fundamento Constitucional y legal de la defensa fiscal en materia del seguro social
                                                                                      • Responsabilidad solidaria y sustitución patronal, sus efectos patrimoniales
                                                                                        • Resoluciones por las que procede la interposición de un medio de defensa
                                                                                          • Principales tesis y jurisprudencia actuales en materia de seguridad social
                                                                                            • Recurso de inconformidad
                                                                                              • Juicio de nulidad
                                                                                              • +

                                                                                                Estudio del Impuesto al Valor Agregado

                                                                                                • Causación del IVA
                                                                                                  • Retenciones del IVA
                                                                                                    • Acreditamiento del IVA
                                                                                                      • Pagos mensuales definitivos
                                                                                                        • Declaraciones informativas mensuales
                                                                                                          • Comprobantes, impuestos cedulares
                                                                                                            • Devolución del IVA a turistas extranjero
                                                                                                              • Actos o actividades o exenciones
                                                                                                                • El IVA en las operaciones internacionales
                                                                                                                  • Importaciones de bienes y servicios
                                                                                                                    • Exportación de bienes
                                                                                                                      • IVA al 16% en toda la república
                                                                                                                        • IVA a IMMEX
                                                                                                                        • +

                                                                                                                          Análisis Estratégico de las Personas Morales

                                                                                                                          • Impuesto Sobre la Renta (incluye reforma 2022)
                                                                                                                            • Consideraciones respecto al concepto de ingreso y su acumulación, tipos de Ingresos, momento en que se produce y época de acumulación
                                                                                                                              • Estructura de los conceptos de deducción, tipo de deducciones, requisitos generales y particulares de las deducciones, conceptos no deducibles
                                                                                                                                • Tratamiento contable y fiscal del costo de lo vendido, reglas y métodos de valuación de inventarios, mecánica de deducción mediante costeo absorbente, régimen fiscal de los inventarios obsoletos y pérdidas por valuación de inventarios
                                                                                                                                  • Mecánica de determinación del ajuste anual por inflación, concepto y tratamiento de los créditos, concepto y tratamiento de las deudas
                                                                                                                                    • Tratamiento fiscal de la deducción de inversiones, concepto de activo fijo, gastos y cargos diferidos, tratamiento para las bajas de las inversiones
                                                                                                                                      • Pagos provisionales, coeficiente de utilidad, procedimiento de cálculo
                                                                                                                                      • +

                                                                                                                                        Estudio Integral de las Personas Físicas

                                                                                                                                        • Sueldos y salarios, Ingresos por salarios y asimilados
                                                                                                                                          • Personas Físicas (ISR, IVA), Actividades empresariales profesionales
                                                                                                                                            • Arrendamiento y en general por otorgar el uso o goce temporal de inmuebles
                                                                                                                                              • Enajenación de bienes y adquisición de bienes
                                                                                                                                                • Ingresos por intereses
                                                                                                                                                  • Dividendos y en general por las ganancias distribuidas por personas morales
                                                                                                                                                    • Demás ingresos
                                                                                                                                                      • Exenciones y deducciones personales
                                                                                                                                                      • +

                                                                                                                                                        Nuevo Régimen Simplificado de Confianza

                                                                                                                                                        • RESICO Personas morales
                                                                                                                                                          • Ingresos acumulables
                                                                                                                                                            • Deducciones autorizadas
                                                                                                                                                              • Activo fijos
                                                                                                                                                                • Pagos provisionales
                                                                                                                                                                  • Declaración anual
                                                                                                                                                                    • Obligaciones Artículos transitorios
                                                                                                                                                                      • Casos
                                                                                                                                                                      • RESICO Personas físicas
                                                                                                                                                                        • Quienes pueden optar
                                                                                                                                                                          • Ingresos acumulables
                                                                                                                                                                            • Tasa de impuesto
                                                                                                                                                                              • Pagos provisionales
                                                                                                                                                                                • Declaración anual
                                                                                                                                                                                  • Retenciones de impuestos
                                                                                                                                                                                    • Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)
                                                                                                                                                                                      • Obligaciones
                                                                                                                                                                                        • Ejemplos
                                                                                                                                                                                      • +

                                                                                                                                                                                        Residentes en el Extranjero

                                                                                                                                                                                        • Identificar la legislación aplicable a los extranjeros en México
                                                                                                                                                                                          • Analizar el concepto de fuente de riqueza conforme a la LISR
                                                                                                                                                                                            • Generalidades sobre los tratados internacionales para evitar la doble Tributación
                                                                                                                                                                                              • Analizar las obligaciones fiscales de los extranjeros en México
                                                                                                                                                                                                • Requisitos fiscales que se deben cumplir al realizar algún pago a los extranjeros
                                                                                                                                                                                                  • Identificar los tipos ingresos gravados por la Ley del ISR al ser obtenidos por un residente en el extranjero
                                                                                                                                                                                                    • Clasificar las diferentes tasas de retención del ISR aplicables a los extranjeros en México
                                                                                                                                                                                                    • +

                                                                                                                                                                                                      Finanzas Fiscales

                                                                                                                                                                                                      • Implicaciones de las Normas de información Financiera en materia fiscal
                                                                                                                                                                                                        • Metodología de análisis de la información financiera
                                                                                                                                                                                                          • Captación de indicadores fiscales y financieros
                                                                                                                                                                                                            • Elaboración del diagnóstico financiero
                                                                                                                                                                                                              • La razón del negocio como soporte de la planeación fiscal
                                                                                                                                                                                                                • La decisión financiero-fiscal
                                                                                                                                                                                                                • +

                                                                                                                                                                                                                  Herramientas de eficiencia tributaria

                                                                                                                                                                                                                  • Legalidad de la planeación tributaria
                                                                                                                                                                                                                    • Lo que es planeación tributaria
                                                                                                                                                                                                                      • Requisitos de la planeación tributaria
                                                                                                                                                                                                                        • Evasión fiscal
                                                                                                                                                                                                                          • Simulación fiscal
                                                                                                                                                                                                                            • Elusión fiscal
                                                                                                                                                                                                                              • Discrepancia fiscal
                                                                                                                                                                                                                                • Signo externo de riqueza
                                                                                                                                                                                                                                  • Herramientas de productividad fiscal

                                                                                                                                                                                                                                  Grupos y modalidades

                                                                                                                                                                                                                                  Duración:

                                                                                                                                                                                                                                  96 horas

                                                                                                                                                                                                                                  Inicia:

                                                                                                                                                                                                                                  Termina:

                                                                                                                                                                                                                                  Horarios:

                                                                                                                                                                                                                                  Sesión:

                                                                                                                                                                                                                                  Periodo:

                                                                                                                                                                                                                                  Instructores

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                                                                                                                                                                                                                                  Carlos Alberto Sáinz Dávila

                                                                                                                                                                                                                                  Felipe de Jesús Arias Rivas

                                                                                                                                                                                                                                  José de Jesús Gutiérrez Aldaco

                                                                                                                                                                                                                                  Javier González García

                                                                                                                                                                                                                                  María Concepción Guzmán Aguilar

                                                                                                                                                                                                                                  Héctor Fernando Beltrán Alaniz

                                                                                                                                                                                                                                  Oliver Murillo y García

                                                                                                                                                                                                                                  Duración:

                                                                                                                                                                                                                                  96 horas

                                                                                                                                                                                                                                  Inicia:

                                                                                                                                                                                                                                  Termina:

                                                                                                                                                                                                                                  Horarios:

                                                                                                                                                                                                                                  Sesión:

                                                                                                                                                                                                                                  Periodo:

                                                                                                                                                                                                                                  Instructores

                                                                                                                                                                                                                                  Gerardo Chacón Vargas

                                                                                                                                                                                                                                  Carlos Alberto Sáinz Dávila

                                                                                                                                                                                                                                  Felipe de Jesús Arias Rivas

                                                                                                                                                                                                                                  José de Jesús Gutiérrez Aldaco

                                                                                                                                                                                                                                  Javier González García

                                                                                                                                                                                                                                  María Concepción Guzmán Aguilar

                                                                                                                                                                                                                                  Héctor Fernando Beltrán Alaniz

                                                                                                                                                                                                                                  Oliver Murillo y García

                                                                                                                                                                                                                                  Este curso se puede impartir en tu empresa

                                                                                                                                                                                                                                  Solicita una cotización

                                                                                                                                                                                                                                  Nuestros instructores

                                                                                                                                                                                                                                  Gerardo Chacón Vargas
                                                                                                                                                                                                                                  Carlos Alberto Sáinz Dávila
                                                                                                                                                                                                                                  Felipe de Jesús Arias Rivas
                                                                                                                                                                                                                                  José de Jesús Gutiérrez Aldaco
                                                                                                                                                                                                                                  Javier González García
                                                                                                                                                                                                                                  María Concepción Guzmán Aguilar
                                                                                                                                                                                                                                  Héctor Fernando Beltrán Alaniz
                                                                                                                                                                                                                                  Oliver Murillo y García

                                                                                                                                                                                                                                  Certificaciones

                                                                                                                                                                                                                                  Formato DC-3

                                                                                                                                                                                                                                  Todos nuestros cursos cuentan con el aval de la STPS y podemos expedir los formatos DC-3 correspondientes. Registro CFA011115L370013

                                                                                                                                                                                                                                  Puntos DPC

                                                                                                                                                                                                                                  Todos nuestros cursos, talleres, diplomados, seminarios y conferencias  tienen validez para la Noma de Desarrollo Profesional Continuo (DPC) del Instituto Mexicano de Contaduría Pública (IMCP). Nuestro Registro: CCPGJ-CE-06-01/08-21 y CCPGJ-MEE-27-01/21-21

                                                                                                                                                                                                                                  Valor Curricular

                                                                                                                                                                                                                                  Al Terminar tu curso obtienes un diploma de participación que complementará tu perfil profesional.

                                                                                                                                                                                                                                  Tu opinión cuenta

                                                                                                                                                                                                                                  Juan Manuel García Aviña

                                                                                                                                                                                                                                  “Excelentes expositores, materiales originales y actualizados, con casos prácticos anclados en situaciones reales”

                                                                                                                                                                                                                                  Araceli Camacho Flores
                                                                                                                                                                                                                                  Puesto en el área fiscal en THINK SAFE.
                                                                                                                                                                                                                                  “Tienen a los docentes más preparados que he conocido en cualquier otra escuela”

                                                                                                                                                                                                                                  Luz Rebeca Fernandez Plascencia
                                                                                                                                                                                                                                  Contador Público y abogado en Tribunal de Justicia del Estado de Jalisco en el puesto de Auditor Interno.
                                                                                                                                                                                                                                  “Lo que más me gustó del diplomado es que me pude actualizar de una manera muy eficiente y práctica”