• Obtén certeza en el cálculo de tus declaraciones anuales
  • Actualiza tus conocimientos en materia fiscal
  • Practica cálculos en papeles de trabajo
  • Descarga todos tus materiales de forma electrónica

Objetivo del Curso

En nuestro Seminario de Impuestos actualiza tus conocimientos en materia fiscal mediante ejercicios prácticos de declaraciones anuales de personas morales y físicas así como pagos provisionales y definitivos, a fin de estar en condiciones de cumplir correcta y oportunamente con las obligaciones fiscales del ejercicio 2019 y conocer los cambios más importantes en materia fiscal para 2020.

Temas imprescindibles

 

  • Eliminación definitiva de la compensación universal
  • Nuevas obligaciones de los contribuyentes de informar esquemas reportables (Anti Planeación Fiscal)
  • Estrategia por parte de la autoridad para inhibir la emisión de comprobantes por operaciones simuladas (EFOS y EDOS)
  • Efectos de la retención de IVA en materia de servicios de insourcing y outsourcing
  • Análisis del nuevo esquema de retenciones para plataformas digitales
  • Durante el seminario se revisan los cambios en materia tributaria que se vayan publicando

 

 

Dirigido a

Contadores generales de una empresa, contadores independientes, asesores fiscales, consultores fiscales que busquen actualizarse y mantenerse a la vanguardia en materia de declaraciones anuales, pagos provisionales y definitivos de personas morales y físicas.

Perfil de egreso

El egresado del Seminario de impuestos será capaz de realizar declaraciones anuales de personas físicas y morales con certeza y eficiencia, además de estar en posibilidades de proponer e implementar herramientas de ahorro en el pago de impuestos.

Temario del curso

  • +

    Declaraciones anuales Provisionales y Definitivas de Personas Morales

    • Cálculo de pagos provisionales, declaración anual facilidades administrativas y estímulos fiscales aplicables a las siguientes personas morales:
      • Sociedad Anónima (S.A.)
        • Sociedad Civil (S.C.)
          • Asociación Civil (A.C.)
            • Sociedad de Producción Rural (Agapes)
              • Autotransporte (Coordinados)
              • Impuesto sobre la Renta (ISR)
                • Determinación de ingresos nominales y coeficiente de utilidad; remanente distribuible de utilidad
                  • Costos, compras, gastos y deducciones autorizadas
                    • Ajuste anual por inflación acumulable o deducible
                      • Límites y topes en deducciones autorizadas
                        • Depreciación histórica e indexada
                          • Cálculo de la cuenta de capital de aportación actualizada
                            • Cálculo de la cuenta de utilidad fiscal neta y reinvertida
                              • Balance y estado de resultados para declaración anual
                                • Conciliación contable fiscal
                                  • PTU fórmula para su obtención y su deducibilidad
                                    • Pagos provisionales del ISR de Persona Moral
                                      • Llenado de declaraciones anuales en DEM o formato vigente
                                        • Retención del 10% por distribución de utilidades corporativas de CUFIN y no CUFIN, discrepancia fiscal y dividendos fictos
                                          • Estudio práctico de los conceptos deducibles y no deducibles en ISR
                                          • Impuesto al Valor Agregado (IVA)
                                            • Casos prácticos para obtener el IVA acreditable para DIOT o Declaración Informativa del IVA
                                              • Cálculo de pagos definitivos
                                                • Ejercicio práctico de declaraciones mensuales en la nueva plataforma para Personas Morales o pagos referenciados
                                                • Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS)
                                                  • Cálculo y determinación de bases y tasas, así como pago de los productos sujetos al mismo
                                                • +

                                                  Declaraciones provisionales o definitivas, así como anuales de Personas Físicas (ISR, IVA, IEPS)

                                                  • Cálculo de pagos provisionales, declaración anual y estímulos fiscales aplicables a las siguientes personas físicas:
                                                    • Sueldos, Asimilables
                                                      • Servicios Profesionales
                                                        • Arrendamiento
                                                          • Actividad Empresarial Régimen General
                                                            • Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)
                                                              • Dividendos
                                                                • Intereses
                                                                  • Adquisición
                                                                    • Enajenación de Bienes
                                                                      • Otros Ingresos
                                                                      • Estudio integral de Régimen de incorporación fiscal. Bajo qué régimen fiscal pueden tributar las Personas Físicas con actividad empresarial con ingresos menores a dos millones, requisitos a cumplir, como calculan y pagan bimestralmente sus contribuciones, como se aplica el cómputo de la reducción gradual en 10 años de sus impuestos; como pagan sus impuestos los MINI RIF (ingresos menores a trescientos mil); cuáles son los más de 20 contribuyentes que no pueden ser RIF
                                                                      • +

                                                                        Tópicos Diversos

                                                                        • Estudio del tope y limitante de las Deducciones Personales
                                                                          • Estudio de la No Deducibilidad en un 47% o 53% de los pagos realizados por el patrón (contribuyente) a sus trabajadores, percepciones calificadas fiscalmente como ingresos exentos y su posible derogación en 2019
                                                                            • Discrepancia Fiscal
                                                                              • Resolución Miscelánea Fiscal, reglas aplicables a los temas del presente temario
                                                                                • Código fiscal de la federación
                                                                                  • Cálculo de la actualización y recargos, acreditamientos, Compensación y Devolución, Pagos en Parcialidades, Sanciones, Caducidad y Prescripción
                                                                                    • Las revisiones electrónicas y el buzón tributario
                                                                                      • Nuevas infracciones, sanciones y multas
                                                                                      • Estudio de los temas más relevantes de la Ley de Ingresos de la Federación

                                                                                      Grupos y modalidades

                                                                                      Duración:

                                                                                      65 horas

                                                                                      Inicia:

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                                                                                      Horarios:

                                                                                      Sesión:

                                                                                      Periodo:

                                                                                      Instructor

                                                                                      José Luis Sandoval Rodríguez

                                                                                      Duración:

                                                                                      65 horas

                                                                                      Inicia:

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                                                                                      Horarios:

                                                                                      Sesión:

                                                                                      Periodo:

                                                                                      Instructor

                                                                                      Oliver Murillo y García

                                                                                      Duración:

                                                                                      65 horas

                                                                                      Inicia:

                                                                                      Termina:

                                                                                      Horarios:

                                                                                      Sesión:

                                                                                      Periodo:

                                                                                      Instructor

                                                                                      Vony Agar Nataly Tenorio Acosta

                                                                                      Duración:

                                                                                      65 horas

                                                                                      Inicia:

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                                                                                      Horarios:

                                                                                      Sesión:

                                                                                      Periodo:

                                                                                      Instructor

                                                                                      Felipe de Jesús Arias Rivas

                                                                                      Duración:

                                                                                      65 horas

                                                                                      Inicia:

                                                                                      Termina:

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                                                                                      Sesión:

                                                                                      Periodo:

                                                                                      Instructor

                                                                                      Felipe de Jesús Arias Rivas

                                                                                      Este curso se puede impartir en tu empresa

                                                                                      Solicita una cotización

                                                                                      Nuestros instructores

                                                                                      José Luis Sandoval Rodríguez
                                                                                      Oliver Murillo y García
                                                                                      Vony Agar Nataly Tenorio Acosta
                                                                                      Felipe de Jesús Arias Rivas

                                                                                      Certificaciones

                                                                                      Formato DC-3

                                                                                      Todos nuestros cursos cuentan con el aval de la STPS y podemos expedir los formatos DC-3 correspondientes. Registro CFA011115L370013

                                                                                      Puntos DPC

                                                                                      Todos nuestros cursos, talleres, diplomados, seminarios y conferencias  tienen validez para la Noma de Desarrollo Profesional Continuo (DPC) del Instituto Mexicano de Contaduría Pública (IMCP). Nuestro Registro: CCPMGJ-CE-06-01/08-19

                                                                                      Valor Curricular

                                                                                      Al Terminar tu curso obtienes un diploma de participación que complementará tu perfil profesional.

                                                                                      Tu opinión cuenta

                                                                                      Olivia Gutiérrez 
                                                                                      Jefa de contabilidad
                                                                                      “Me gustó mucho el curso ya que perfectamente pude ver toda la panorámica que estaba yo interesada que es fiscal y el curso que tomé lleno todas mis expectativas”

                                                                                      Hugo Aquiles Orozco Flores
                                                                                      Gerente administrativo en Fast Links México 
                                                                                      “Me gustó mucho del curso que me actualicé en el parte fiscal y es muy completo porque es muy interactivo”