• Obtén certeza en el cálculo de tus tus declaraciones anuales
  • Actualiza tus conocimientos en materia fiscal
  • Practica cálculos en papeles de trabajo
  • Descarga todos tus materiales de forma electrónica

Objetivo del Curso

En nuestro Seminario de Impuestos actualiza tus conocimientos en materia fiscal mediante ejercicios prácticos de declaraciones anuales de personas morales y físicas así como pagos provisionales y definitivos, a fin de estar en condiciones de cumplir correcta y oportunamente con las obligaciones fiscales del ejercicio 2018 y conocer los cambios más importantes en materia fiscal para 2019.

Temas imprescindibles

  • Reducción del ISR al 20% y a la del IVA al 8% en la zona fronteriza del norte: su análisis y qué contribuyentes la podrán aplicar y cuáles no.
  • Efectos de la posible retención del IVA generalizada del IVA a dos terceras partes a iniciativa de la prodecon para inhibir la compra de facturas falsas (operaciones inexistentes).
  • Análisis del estímulo fiscal de la opción de acumulación de ingresos por personas morales en base al flujo de efectivo (personas morales constituidas únicamente por personas físicas, cuyos ingresos totales obtenidos en el ejercicio inmediato anterior no hubieran excedido de $ 5’000,000.00 podrán pagar el ISR en base al flujo de efectivo).
  • El regreso de la posible deducción del total de los pagos efectuados a los trabajadores que a la vez sean ingresos exentos para los trabajadores.

Dirigido a

Contadores generales de una empresa, contadores independientes, asesores fiscales, consultores fiscales que busquen actualizarse y mantenerse a la vanguardia en materia de declaraciones anuales, pagos provisionales y definitivos de personas morales y físicas.

Perfil de egreso

El egresado del Seminario de impuestos será capás de realizar declaraciones anuales de personas físicas y morales con certeza y eficiencia además de estra en posibilidaddes de proponer e implementar herramientas de ahorro en el pago de impuestos.

Temario del curso

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    Declaraciones anuales Provisionales y Definitivas de Personas Morales

    • Cálculo de pagos provisionales, declaración anual facilidades administrativas y estímulos fiscales aplicables a las siguientes personas morales:
      • Sociedad Anónima (S.A.)
        • Sociedad Civil (S.C.)
          • Asociación Civil (A.C.)
            • Sociedad de Producción Rural (Agapes)
              • Autotransporte (Coordinados)
              • Impuesto sobre la Renta (ISR)
                • Determinación de ingresos nominales y coeficiente de utilidad; remanente distribuible de utilidad
                  • Costos, compras, gastos y deducciones autorizadas
                    • Ajuste anual por inflación acumulable o deducible
                      • Límites y topes en deducciones autorizadas
                        • Depreciación histórica e indexada
                          • Cálculo de la cuenta de capital de aportación actualizada
                            • Cálculo de la cuenta de utilidad fiscal neta y reinvertida
                              • Balance y estado de resultados para declaración anual
                                • Conciliación contable fiscal
                                  • PTU fórmula para su obtención y su deducibilidad
                                    • Pagos provisionales del ISR de Persona Moral
                                      • Llenado de declaraciones anuales en DEM o formato vigente
                                        • Retención del 10% por distribución de utilidades corporativas de CUFIN y no CUFIN, discrepancia fiscal y dividendos fictos
                                          • Estudio práctico de los conceptos deducibles y no deducibles en ISR
                                          • Impuesto al Valor Agregado (IVA)
                                            • Cálculo global para determinar el IVA anual
                                              • Casos prácticos para obtener el IVA acreditable para DIOT o Declaración Informativa del IVA
                                                • Cálculo de pagos definitivos
                                                  • Ejercicio práctico de declaraciones mensuales en la nueva plataforma para Personas Morales o pagos referenciados
                                                  • Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS)
                                                    • Cálculo y determinación de bases y tasas, así como pago de los productos sujetos al mismo
                                                  • +

                                                    Declaraciones provisionales o definitivas, así como anuales de Personas Físicas (ISR, IVA, IEPS)

                                                    • Cálculo de pagos provisionales, declaración anual y estímulos fiscales aplicables a las siguientes personas físicas:
                                                      • Sueldos, Asimilables
                                                        • Servicios Profesionales
                                                          • Arrendamiento
                                                            • Actividad Empresarial Régimen General
                                                              • Régimen de Incorporación Fiscal (RIF)
                                                                • Dividendos
                                                                  • Intereses
                                                                    • Adquisición
                                                                      • Enajenación de Bienes
                                                                        • Otros Ingresos
                                                                        • Análisis y aplicación de Mi contabilidad para personas físicas que tributen en los Regímenes de Actividades Empresariales, Servicios Profesionales y Arrendamiento
                                                                          • Estudio integral de Régimen de incorporación fiscal. Bajo qué régimen fiscal pueden tributar las Personas Físicas con actividad empresarial con ingresos menores a dos millones, requisitos a cumplir, como calculan y pagan bimestralmente sus contribuciones, como se aplica el cómputo de la reducción gradual en 10 años de sus impuestos; como pagan sus impuestos los MINI RIF (ingresos menores a trescientos mil); cuáles son los más de 20 contribuyentes que no pueden ser RIF
                                                                          • +

                                                                            Tópicos Diversos

                                                                            • Estudio del tope y limitante de las Deducciones Personales
                                                                              • Estudio de la No Deducibilidad en un 47% o 53% de los pagos realizados por el patrón (contribuyente) a sus trabajadores, percepciones calificadas fiscalmente como ingresos exentos y su posible derogación en 2019
                                                                                • Discrepancia Fiscal
                                                                                  • Jerarquía de las leyes fiscales
                                                                                    • Estudio práctico de la Resolución Miscelánea Fiscal
                                                                                      • Nóminas y comprobantes fiscales, así como comprobante fiscal digital por retenciones (honorarios, arrendamiento y otros)
                                                                                        • Código fiscal de la federación
                                                                                          • Cálculo de la actualización y recargos, acreditamientos, Compensación y Devolución, Pagos en Parcialidades, Sanciones, Caducidad y Prescripción
                                                                                            • Las revisiones electrónicas y el buzón tributario
                                                                                              • Nuevas infracciones, sanciones y multas
                                                                                              • Ley Antilavado de Dinero
                                                                                                • Estudio de los temas más relevantes de la Ley de Ingresos de la Federación

                                                                                                Grupos y modalidades

                                                                                                Duración:

                                                                                                65 horas

                                                                                                Inicia:

                                                                                                Termina:

                                                                                                Horarios:

                                                                                                Sesión:

                                                                                                Periodo:

                                                                                                Instructor

                                                                                                Felipe de Jesús Arias Rivas

                                                                                                Duración:

                                                                                                65 horas

                                                                                                Inicia:

                                                                                                Termina:

                                                                                                Horarios:

                                                                                                Sesión:

                                                                                                Periodo:

                                                                                                Instructor

                                                                                                Oliver Murillo y García

                                                                                                Este curso se puede impartir en tu empresa

                                                                                                Solicita una cotización

                                                                                                Nuestros instructores

                                                                                                Felipe de Jesús Arias Rivas
                                                                                                Oliver Murillo y García

                                                                                                Certificaciones

                                                                                                Formato DC-3

                                                                                                Todos nuestros cursos cuentan con el aval de la STPS y podemos expedir los formatos DC-3 correspondientes. Registro CFA011115L370013

                                                                                                Puntos DPC

                                                                                                Todos nuestros cursos, talleres, diplomados, seminarios y conferencias  tienen validez para la Noma de Desarrollo Profesional Continuo (DPC) del Instituto Mexicano de Contaduría Pública (IMCP). Nuestro Registro: CCPMGJ-CE-06-01/08-19

                                                                                                Valor Curricular

                                                                                                Al Terminar tu curso obtienes un diploma de participación que complementará tu perfil profesional.